Шибзухова Л.А., Водахова В.А., Шибзухов Т.А.
ЭКОНОМИКО-МАТЕМАТИЧЕСКИЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ *
Аннотация:
залогом успешного управления финансовыми рисками является их объективная оценка. Каждое предприятие должно располагать информацией о том, какие риски и в каком объеме оно готово взять на себя. Среди количественных методов анализа рисков предприятия важная роль отводится экономико-математическим методам.
Ключевые слова:
финансовый риск, риск-менеджмент, анализ, экономико-математические методы
В настоящий момент экономические субъекты любой финансово-хозяйственной деятельности так или иначе сталкиваются с финансовыми рисками. Главные причины возникновения рисков - это глобализация рынков, рост величины и доступности информационных потоков и баз данных, а также усложнение бизнеса. Эти и другие причины действуют на рисковую обстановку двояко. С одной стороны, они увеличивают возможные риски, а с другой – образуют новые возможности управления ими. Иначе говоря, экономическая самостоятельность хозяйствующего субъекта означает и рост возможностей, и нарастание опасностей. Для любой организации, управление финансовым риском означает выявление, анализ и регулирование тех рисков, которые могут угрожать её имуществу и доходности [1, с. 28]. В условиях рыночных отношений проблемы анализа и управления финансовыми рисками предприятий становятся все более актуальными. Для того чтобы управлять рисками необходимо их оценить. Под финансовым риском фирмы понимается вероятность возникновения неблагоприятных финансовых последствии? в форме потери дохода или капитала в ситуации неопределенности условии? осуществления его финансовой деятельности. Выделяют два метода оценки финансового риска - качественный и количественный [2, с. 146]. Выбор конкретных методов зависит от многих факторов: характер риска, характер и размер возможных убытков и др. В любом случае выбор стратегии управления риском опирается на экономическую целесообразность тех или иных методов в конкретных условиях. Качественный подразумевает экспертный анализ, а количественный проведение экономико-математических расчетов на основе накопленной статистической информации. Методы качественной оценки позволяют определить факт наличия риска, вид риска и его опасность. Методы количественной оценки позволяют охарактеризовать степень опасности риска и величину возможного ущерба. К основным экономико-математическим методам, применяемым для анализа рисков в деятельности экономических объектов относятся следующие: - статистические методы: факторный анализ, ранговый анализ, дисперсионный анализ, корреляционный анализ, анализ индексов, регрессионный анализ, методы проверки статистических гипотез,- математическая экономия и эконометрия: теория производственных функции?, анализ спроса и потребления, теория метода межотраслевых балансов, экономико-математическое моделирование,- исследование операции?: различные виды математического программирования,- информационные технологии в экономике: автоматизация систем управления, теории экономических систем, оптимального функционирования и информации [3, с. 94]. При исследовании рисков предприятия на разных этапах исследования необходимо использовать наиболее удобные и рациональные из предложенных методов. Следует отметить, что под воздействием таких факторов, как нестабильная ситуация в стране, появление новых финансовых инструментов или введение экономических санкции?, неблагоприятное влияние финансовых рисков увеличивается. Поэтому оценка и анализ уровня финансовых рисков является одной из первостепенных задач финансового менеджера как крупного, так и небольшого предприятия. Вместе с тем будущее рынка зависит, прежде всего, от продуманности, обоснованности общей стратегии его развития, уменьшения отрицательных последствии? неопределенности, вариантности решении?. Развитие рыночных отношении? неизбежно приведет к развитию в России эффективного риск-менеджмента.
Номер журнала Вестник науки №2 (71) том 1
Ссылка для цитирования:
Шибзухова Л.А., Водахова В.А., Шибзухов Т.А. ЭКОНОМИКО-МАТЕМАТИЧЕСКИЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ // Вестник науки №2 (71) том 1. С. 141 - 144. 2024 г. ISSN 2712-8849 // Электронный ресурс: https://www.вестник-науки.рф/article/12744 (дата обращения: 17.05.2024 г.)
Вестник науки СМИ ЭЛ № ФС 77 - 84401 © 2024. 16+